Как сделать аванс в 1С ERP Управление предприятием

Авансовые платежи — неотъемлемая часть хозяйственной деятельности любого предприятия. Правильное оформление авансов в 1С ERP имеет критическое значение для достоверного бухгалтерского учета, расчета налогов и формирования отчетности.

1. Настройка параметров учета авансов в системе

Прежде чем начать работу с авансами, необходимо провести предварительную настройку системы.

Настройка расчетов с контрагентами
В плане счетов 1С ERP для учета авансов предусмотрены специальные субсчета:
— 60.02 и 62.02 — для авансов поставщикам и покупателям в рублях
— 60.22 и 62.22 — для расчетов в иностранной валюте
— 60.32 и 62.32 — для расчетов в условных единицах

Счета расчетов задаются программой по умолчанию, но при необходимости их можно корректировать, задавая индивидуальные настройки для организации и конкретных партнеров.

Настройка параметров расчета зарплаты
Для начисления авансов сотрудникам необходимо установить:
— Даты выдачи заработной платы за первую и вторую половины месяца
Для этого нужно перейти «НСИ и администрирование- Организации», выбрать нужную организацию и перейти во вкладку «Зарплата и кадры»
— Способ расчета аванса: фиксированной суммой или процент от оклада

(Место для скриншота: форма настройки параметров зарплаты)

Таблица: Способы расчета аванса сотрудникам

2. Авансы сотрудникам: начисление и выплата

Начисление аванса

Расчет аванса в программе производится в документе «Начисление за первую половину месяца». Находится в раздела «Зарплата- Все начисления- Создать».

При заполнении необходимо:
1. Указать период, за который делается начисление
2. Заполнить таблицу сотрудников

Выплата аванса
Авансовый платеж сотрудникам оформляется документами «Зарплата» раздел «Выплаты»:

• «Ведомость в банк» — для перечисления на банковские карты

• «Ведомость в кассу» — для выдачи наличными
  

3. Авансы поставщикам: перечисление и учет

Перечисление аванса поставщику
Для отражения перечисления аванса поставщику используется документ «Списание с расчетного счета» с видом операции «Оплата поставщику», «Казначейство- Безналичные платежи».

В документе указывается:

• Получатель — поставщик, которому осуществлена оплата

• Договор с видом «С поставщиком»

• Сумма платежа и ставка НДС

• Статья движения денежных средств

Учет авансов выданных в балансе
Согласно ФСБУ 5/2019 и 26/2020, выданные авансы отражаются в балансе в разрезе видов активов.

Таблица: Отражение авансов выданных в балансе

4. Авансы от покупателей: получение и зачет

Получение аванса от покупателя
Поступление аванса от покупателя оформляется документом «Поступление на расчетный счет».

Зачет аванса при отгрузке
При правильной настройке системы зачет аванса происходит автоматически в следующем по хронологии документе реализации по тому же договору.

5. Типичные проблемы и их решение

Нарушение хронологии проведения документов
При нарушении хронологии проведения документов в ОСВ по счетам расчетов могут наблюдаться некорректные остатки.

Ручной зачет авансов
Для наведения порядка в расчетах с контрагентом используется документ «Корректировка долга».

6. Особенности учета НДС по авансам

НДС с авансов выданных
При получении авансового счета-фактуры от поставщика организация может принять НДС к вычету.

НДС с авансов полученных
При получении аванса от покупателя необходимо выставить авансовый счет-фактуру.

Заключение

Правильное оформление авансов в 1С ERP Управление предприятием — важная задача для обеспечения достоверности учета и отчетности.

Ключевые моменты для успешной работы с авансами:

1. Предварительная настройка системы и договоров с контрагентами

2. Соблюдение хронологии проведения документов

3. Контроль отражения авансов в финансовой отчетности

4. Правильное оформление НДС с авансов

5. Регулярная проверка взаиморасчетов

Статья подготовлена на основе актуальной информации. При работе с системой всегда проверяйте последние обновления конфигурации и законодательства.

✅ Подключите онлайн-консультации по работе в 1С и полезные сервисы. ✅